Ultimas Noticias Diario tuvo acceso a parte de documentación de Opema Jequetepeque referida al dinero devuelto por Sunat.

Tenemos, por ejemplo, el Informe 021-2014-OPEMA/GG, su fecha 24 setiembre 2014, que el gerente general, Ing. Segundo Reyna Marín, hace al presidente Ing. Gilmar Cabanillas Mendoza, dándole cuenta del Estado situacional de Opema al 30 de julio 2014.

En dicho documento, se detalla que a mediados de febrero 2014, lograron la devolución de “pagos indebidos por concepto de IGV de la SUNAT por un monto de 1’370,000 nuevos soles (…) de igual modo se logró que OPEMA deje de pagar a partir de abril del 2013 el IGV lo que significa un ahorro para OPEMA de aproximadamente S/ 450,000.00 anuales”.

El informe indica: “Los fondos de la devolución del IGV fueron los que permitieron pagar el sueldo de trabajadores del mes de Febrero, así como los compromisos urgentes asumidos como el pago al consultor de Caballero Bustamante que hizo el informe, seguimiento y sustento ante SUNAT que permitieron la recuperación del monto indicado, dicho pago ascendió al 20 % de la recuperación el mismo que fue avalado por acuerdo de Concejo Directivo de fecha 10 de mayo del 2013 y de que por lo que una vez depositado el dinero en el Banco de Crédito se procedió al pago de cuenta a cuenta”.

También se pagó “la reparación de la excavadora Kobelco aprobado por el Concejo Directivo a fin de que se adquiera los repuestos (Piñón de Giro y Torna mesa)…”.

Agrega: “El 24 de Febrero fecha en que concluyó el registro de firmas ya no se pudo realizar ningún pago por lo que no hubo movimiento de la cuenta corriente ni tampoco transferencia por las labores de Operación y Mantenimiento realizadas durante los siguientes meses”.

El Informe indica que al 31 de julio 2014, se adeudaba S/. 1’243,196.85, que se desdoblaban de la siguiente manera:

• Febrero S/. 111,495.68
• Marzo S/. 55,882.18
• Abril S/. 183,071.64
• Mayo S/. 212,572.23
• Junio S/. 267,550.10
• Julio S/ 412,625.02.

El 21 de agosto –ya con el dinero devuelto por Sunat- el Consejo directivo de Opema priorizó el pago de deudas por S/. 686,239.88.

“Para ello se transfirió vía cheque de gerencia de la Cuenta del Banco de Crédito S/ 700,000.00 al Banco Continental, quedando un saldo de S/. 266,079.03”. El saldo mencionado es en la cuenta del BCP.

Fechas y montos

S/. 246,631.50 para profesional

Revisando el informe y los cuadros adjuntados, establecemos que hay diferencia en las fechas mencionadas por el ingeniero Reyna Marín. Por ejemplo, la suma recuperada fue depositada, el 30 enero 2014, en la cuenta número 300-2134814-0-79 BCP Chepén mediante 8 cheques que sumaron S/. 1’370.175. Deducidos los gastos bancarios, para febrero quedó S/. 1’364,061.36.

El 11 de febrero 2014 se registran 8 movimientos a favor de “Jaime Morales- Recuper. IGV- Sunat”. El nombre completo es Jaime Alejandro Morales Mejía a quien se le hace 7 transferencias por 35 mil soles cada una, y una por S/. 1,631.50 con lo que da un total de S/. 246,631.50 que corresponde al pago de 20% de lo pactado con el Estudio Caballero Bustamante por la recuperación del IGV pagado en forma indebida a la Sunat.

No se explica por qué se pagó a Morales Mejía y no directamente al Estudio Caballero Bustamante siendo que el contrato –a decir del gerente Reyna Marín- se hizo con el referido Estudio.

Si tenemos en cuenta que lo recuperado es S/. 1’370,175, el 20% a pagar por la gestión de recuperación del IGV, resulta ser S/. 274,035. Pero aparece que se le pagó S/. 246,631.50. Deducimos que se ha retenido el 10% por concepto de Impuesto a la Renta, lo que significaría que el pago se ha hecho no contra presentación de factura sino con recibos por honorarios. En todo caso, debe explicarse los términos del contrato con Caballero Bustamante. Lo que suponemos es que Caballero Bustamante, a su vez, contrató a un consultor (Morales Mejía).

El 21 febrero aparecen 3 retiros (se supone cheques de gerencia ya que no se consigna números de cheques) por un total de 74 mil 167.06 a nombre de Manuel Oliva (contador de Opema) para pago de sueldos. El 24 de febrero se giran varios cheques que, sumados a la cifra antes indicada para sueldos, hace un total, en esos 2 días, de S/. 142,647.43. Entre los pagos figuran dos cheques por un total de S/. 47,931.06, a nombre de Juan Rufasto- Cremallera giro- exc. Kobelco.

A partir de allí no aparece ningún movimiento hasta el 27 de agosto 2014 que de la cuenta del BCP se transfiere al BBVA 700 mil soles por lo que el saldo –en la cuenta BCP- baja a S/. 266,079.03 y, al finalizar setiembre se reduce a S/. 8,293.79

De cómo se gastaron los 700 mil soles transferidos a la cuenta del Continental, no tenemos mayor información.

Balance de fin de año

De otro lado, en los Estados Financieros al 31 de diciembre 2014, en el Anexo 01- Cta. 10: Efectivo y equivalente a efectivo al 31-12-2014, en Caja no había dinero; el Fondo Fijo Operación y Mantenimiento estaba también en cero.

En cuentas corrientes figura en la del BBVA (Continental) S/ 372,688.39; en tanto que en la del BCP solo quedaban S/. 210; en otra cuenta en Caja Sullana el saldo era de S/. 2,176.37; más otra cuenta de Detracciones en el BN por S/. 90. Al finalizar el 2014, según este detalle se tenía S/. 375,164.76.